Handige tips

Amerikaans belastingstelsel in 2019

Pin
Send
Share
Send
Send


Stel dat iemand zojuist wat aandelen heeft verkocht, en zijn totale winst uit deze voorraad was $ 5.000. Hoe laat moeten ze de Amerikaanse overheid afsnijden voor belasting op deze winst?

Laat me verduidelijken: ik vraag niet hoeveel ze moeten betalen. Ik weet dat het afhangt van hun belastingschaal en hoe lang ze de voorraad aanhouden.

Ik wil eigenlijk weten of ze de regering zo snel mogelijk moeten afsnijden of gewoon moeten wachten tot de belastingaangiften van het volgende jaar worden ontvangen.

Dit hangt gedeeltelijk af van wat ze moesten betalen (of terugkrijgen) met het rendement van het voorgaande jaar. Over het algemeen krijgt de gemiddelde persoon 1 jaar "veilige haven" om een ​​fout te maken. Dat wil zeggen, als u eind 2017 uw belastingen berekent en indient in april 2018, zult u merken dat u veel geld verschuldigd bent (omdat, bijvoorbeeld, in verband met deze kwestie veel kapitaalwinsten hadden), de overheid meestal niet boete voor het niet betalen van een jaar belasting.

In de toekomst zal de overheid hiermee echter veel minder soepel zijn; de IRS verwacht dat u betaalt terwijl u rijdt. En als een persoon volgend jaar aanzienlijke inkomsten uit vermogenswinsten blijft ontvangen, verwacht de regering van hen dat ze deze inkomsten schatten en driemaandelijks verrekeningsbetalingen doen om geen openstaande schulden te hebben bij het indienen van belastingen voor dit jaar.

“Meestal vermijden de meeste belastingbetalers deze boete als ze ofwel minder dan $ 1.000 moeten betalen na aftrek van hun ingehouden en terugbetaalbare leningen, of als ze een ingehouden en geschatte belasting van ten minste 90% belasting voor het lopende jaar of 100% belasting hebben betaald, aangegeven in de verklaring van het voorgaande jaar, indien dit minder is. https://www.irs.gov/taxtopics/tc306

Het beste advies is om te overleggen met een fiscalist.

6 regels tekst. Niemand van ons kent de hele situatie, ik begrijp niet hoe het mogelijk is om het advies van professionals zo negatief op te vatten.

Ik neem aan dat de meerwaarde te wijten was aan het feit dat je de aandelen in 2018 hebt verkocht, en dit is een eenmalige gebeurtenis.

Vervolgens wordt een beveiligde poort beheerd door onze vriend om een ​​boete voor onderbetaling te voorkomen:

Wie moet de boete betalen voor onderbetaling

Over het algemeen kunt u een boete betalen als het bedrag van uw ingehouden en tijdige geschatte belastingbetalingen niet gelijk is aan ten minste het kleinere van:

90% van uw belasting, of

100% van uw belasting voor 2017. Uw belastingaangifte moet een periode van 12 maanden dekken.

Hoger belastingbetalerinkomen.

Als uw aangepaste bruto-inkomen (AGI) voor meer dan $ 150.000 ($ 75.000 als uw sollicitatiestatus bestaat uit het indienen van een afzonderlijke huwelijksaanvraag), vervang dan 110% door 100% in (2) hierboven.

Dus als u het behoud van uw salaris kunt aanpassen door het bedrag van de voordelen te verminderen of extra geld in te houden voor elk salaris om een ​​veilige haven te maken, maakt het niet uit hoeveel kapitaalwinst wordt ontvangen, er is geen boete aanstaande april. Nadat u ervoor heeft gezorgd dat u een veilige haven creëert, kunt u driemaandelijkse belastingbetalingen vermijden en moet u nu de verwachte meerwaarde berekenen als er nog meer dan 6 maanden in het belastingjaar zijn.

Nu over het slechte nieuws. In kalenderjaar 2019 moet u ofwel een hogere veilige haven opnieuw creëren met behoud van een hoger retentieniveau, of ervoor zorgen dat u in april 2020 niet meer dan $ 1.000 verschuldigd bent.

Een paar jaar geleden, toen ik onroerend goed met een grote meerwaarde verkocht, heb ik mijn deelnemingen aangepast om te zorgen voor een veilige haven. Toen deed ik een betaling van meer dan 10.000 Amerikaanse dollars in de belastingaangifte. Er was geen straf. Natuurlijk moest ik oppassen dat ik volgend jaar niet veel hoefde te betalen, zodat ik kon weerstaan.

In geen geval hoeft u de 'ASAP'-cheque naar de overheid te sturen. Als u niet verwacht dat u zich houdt aan de bepalingen van de veilige haven die in de andere antwoorden zijn beschreven, is de eenvoudigste manier om uw geschatte belastingformulier (1040-ES) op de volgende (ongeveer driemaandelijkse) betalingsdatum in te dienen en ze vervolgens een cheque te sturen. U kunt instructies vinden op de IRS-website.

Als alternatief, als u een baan hebt waar u belasting inhoudt, kunt u het bedrag van de inhouding aanpassen om u in de hoeveelheid veilige haven te brengen. Ik denk dat dit moeilijker is, tenzij je verwacht dat de meerwaarde een terugkerende gebeurtenis is met voorspelbare bedragen.

Amerikaans belastingstelsel

Zoals in elke andere federale staat, zijn de Amerikaanse belastingen verdeeld in afzonderlijke stappen:

  • federaal niveau
  • individuele staten
  • lokaal.

Het kan per e-mail worden verzonden, in elektronisch formaat, of u kunt gebruikmaken van de diensten van diensten die registratie- en archiefdiensten aanbieden.

Voor een beter begrip van alle, zelfs de meest subtiele, nuances van individuele vergoedingen, moet u de unieke kenmerken van het belastingstelsel in Amerika kennen en er rekening mee houden:

  1. Zowel de federale overheid als de regering van individuele staten kunnen naar eigen goeddunken het belastingstelsel wijzigen, met vrijwel geen beperkingen. De enige beperking is alleen de Grondwet, dat wil zeggen, de beperkingen kunnen van alles zijn, maar mogen de grondwettelijke rechten van burgers niet schenden.
  2. Voor federale vergoedingen is een progressieve schaal inherent. Dit betekent dat het grootste deel van de vergoedingen wordt betaald door het rijkste deel van de bevolking.
  3. Inkomstenbelasting is vereist om niet alleen ingezetenen die in Amerika wonen te betalen, maar ook niet-ingezetenen die het land hebben verlaten. Tegelijkertijd maakt het niet uit hoe lang iemand het land heeft verlaten. Zelfs als bijvoorbeeld iemand 10 jaar geleden Amerika verlaat en niet van plan is om daar terug te keren, maar een staatsburger is, is hij nog steeds verplicht te betalen.

Federale belastingen

De basis van de inkomstenzijde van de Amerikaanse begroting (ongeveer 70%) zijn federale belastingen. De belangrijkste hulpmiddelen voor het beheren van het inkomen van een bevolking zijn verschillende soorten belastingen:

  • Inkomstenbelasting op salarissen van particulieren en zelfstandige ondernemers.
  • verplichte vennootschapsbelasting op overtollige winsten van ondernemingen.
  • onroerendgoedbelasting.
  • omzetbelasting en accijnzen.
  • sociale premies.
  • werkloosheidsbelasting.

Belastingtarieven op federaal niveau zijn ongewijzigd voor alle categorieën betalers. Het doel van belastingheffing is de nettowinst van de onderneming:

Pch = D - P, waar

Ph - nettowinst

somnettowinst

sombelasting,

$ +% boven het minimum

0 – 50 00015% 50 001 – 75 0007 500 + 25% 75 001 – 100 00013,750 + 34% 100 001 – 335 00022 500 + 39% 335 001 – 10 000 000113 900 + 34% 10 000 001 – 15 000 0003 400 000 + 35% 15 000 001 – 18 333 3335 150 000 + 38% 18 333 334 en hoger35%

Individueel inkomen wordt op federaal niveau belast - een belangrijk onderdeel van de budgetinkomsten. Het is gepland om in 2018 meer dan 5 biljoen dollar in de schatkist te ontvangen. in de vorm van inkomstenbelasting van burgers:

Federale inkomstenbelastingtarieven

De structuur van de belasting op persoonlijke inkomsten veronderstelt de aanwezigheid van een groot aantal inhoudingen gedurende het kalenderjaar. Het komt voor dat hun aantal honderden bereikt. Het invullen van een aangifte inkomstenbelasting is vrij ingewikkeld. Hij is veel tijd van de belastingbetaler en een behoorlijke hoeveelheid aandacht. Het enige reliëf is dat u het document slechts eenmaal per jaar hoeft in te vullen. Amerikaanse belastingaangifte begint op de studentenbank. De meeste kosten en aftrekposten, gegevens waarover in de aangifte wordt ingevoerd, zijn gedifferentieerd.

Vergelijking van Amerikaanse en Russische kleine bedrijven in BBP-structuur

Wie betaalt belasting

Voor 2019 is de hoogte van het rentebelastingtarief in het land 33-35% van het totale inkomen van een burger.

Elk jaar moet elke burger of houder van een groene kaart die de leeftijd van 18 jaar heeft bereikt, eenmaal per jaar een belastingaangifte indienen bij een speciaal bureau dat belastingen in de Verenigde Staten incasseert. Ze betalen voornamelijk voor onroerend goed, voor hun inkomen, en dragen ook bij aan de inrichting van hun stad / staat.

Wie verzamelt belastingen

Alle belastingzaken in de VS worden afgehandeld door de Federal IRS (Internal Revenue Service).
in ze op de site en alle documenten zijn er, en de formulieren en toelichtingen.

Het is een andere kwestie dat er zoveel subtiliteiten zijn in belastingaangifte (een gewone leek komt ze zelden tegen, maar het is niet alleen een site: er is een speciaal beroep "belastingadviseur" die alle punten en subtiliteiten van duizenden en duizenden regels en speciale gevallen begrijpt .

Als u een moeilijk geval hebt, bent u van harte welkom op het kantoor van een belastingconsulent. Als uw zaak eenvoudiger is, kunt u zelf een verklaring afleggen, of (wat vele malen eenvoudiger is) websites van derden gebruiken.

Inkomstenbelasting

Inkomstenbelasting is een van de belangrijkste bronnen van fiscale inkomsten in de Amerikaanse federale begroting. Deze belasting wordt betaald door alle burgers die in het land wonen en inkomsten ontvangen, inclusief individuele ondernemers. De belasting wordt berekend als een percentage van het bedrag van het bruto inkomen, inclusief alle inkomsten die een persoon voor een specifieke periode heeft ontvangen.

Sprekend in de context van individueel ondernemerschap, omvat de belastinggrondslag:

  • bedrijfsinkomsten
  • inkomsten uit effecten
  • inkomsten uit andere bronnen.

Onroerende voorheffing

De onroerendgoedbelasting in de Verenigde Staten wordt eenmaal per jaar aan de rechtbank betaald.

Eigenaren in Californië betalen bijvoorbeeld gemiddeld $ 2.839 per jaar, in New Jersey - $ 6.579. De meeste eigenaren van onroerend goed in New Jersey betalen gemiddeld $ 6.579 per jaar. Laagste belasting in Louisiana - $ 243

Omzetbelasting

Een analogie van het Russische btw-concept is de Amerikaanse omzetbelasting.

De grootte is niet vast en hangt af van:

  • van de staat
  • specifieke productnaam,
  • product prevalentie
  • productielocaties (binnen de VS of in het buitenland).

De belasting op aankopen varieert tussen 2-15%. De spreiding is dus breed genoeg. Commissies over de verkoop van goederen kunnen steden stimuleren. In de staat New York is de belasting bijvoorbeeld 4%. In de hoofdstad van de regio is dit al 10%.

Sommige staten stellen prikkels vast voor bepaalde producten die op hun grondgebied worden vervaardigd. Dit is een legale manier om de aantrekkelijkheid van een product in een competitieve omgeving te vergroten. Aankopen die in buitenlandse online winkels zijn besteld, zijn ook niet belast op de handel. In dit geval moet echter een douaneheffing worden betaald.

Inkomstenbelasting

Zakendoen is hier duur, dus veel fabrikanten produceren buiten de Verenigde Staten. Een land met een krachtige economie, kan Amerika zich de status van meest veeleisende land veroorloven op het gebied van belastinginning.

  • Ondanks het feit dat belastingheffing is gesystematiseerd, kunnen bijna alle autoriteiten hun eigen tarieven vaststellen. Er zijn echter speciale nuances
  • Een partnerschap is bijvoorbeeld niet onderworpen aan vennootschapsbelasting: elke partner zal alleen een rendement op zijn eigen inkomsten indienen,
  • Een bedrijf kan worden vrijgesteld van belasting als het geen lopende rekening heeft in Amerika en als het bedrijf niet actief is in de Verenigde Staten,
  • Vrijgestelde toestanden kunnen de taak aanzienlijk vereenvoudigen. Er moet echter worden opgemerkt dat de federale vergoedingen op hetzelfde niveau blijven.

Tegelijkertijd zijn Amerikaanse bedrijven verplicht om belasting te betalen, zelfs op die fondsen die in het buitenland worden verdiend.

Om de mogelijkheid van dubbele betaling van vergoedingen uit te sluiten, maakt de Amerikaanse belastingstructuur gebruik van een kredietbelastingmethode. Dit betekent dat als een bedrijf dat in het buitenland actief is daar belastingkosten heeft opgelopen, deze kunnen worden vergoed. Natuurlijk alleen aan de bovenkant van het Amerikaanse belastingtarief.

Belastingen voor niet-ingezetenen

Bijna alles is belast in de Verenigde Staten. Elke beweging van geld, of het nu gaat om winst of de aankoop van iets, vereist dat de belastingbetaler een bepaald bedrag betaalt.

Zelfs als u geen burger van de Verenigde Staten bent, moet u nog steeds royalty's betalen aan de staat. Over het algemeen is de lijst met belastingen dezelfde als voor houders van een Amerikaans staatsburgerschap.

Niet-ingezetenen moeten de volgende inhoudingen betalen:

  • Amerikaanse inkomstenbelastingen.
  • Staatsbelasting.
  • Sociale zekerheid & Medicare Belastingen belastingen.
  • Werkloosheidsbelasting.
  • Omzetbelasting.
  • Onroerende voorheffing.

Alvorens de Verenigde Staten te verlaten, zijn belastingplichtige niet-ingezetenen verplicht om een ​​verklaring van goede trouw te verkrijgen. Anders zullen ze gewoon het land niet verlaten voordat alle schulden zijn betaald.

Amerikaanse belastingaangifte: bestand of niet bestand

In Amerika is het gebruikelijk om al uw belastbare inkomsten het hele jaar door nauwkeurig bij te houden en vervolgens zelf aangifte te doen. Er zijn echter categorieën van de bevolking die dit niet hoeven te doen.

U hoeft geen aangifte te doen als:

  • u bent niet getrouwd, u bent jonger dan 65 jaar en uw bruto inkomen is minder dan $ 10.300,
  • u bent single, 65 jaar of ouder en uw bruto inkomen is minder dan $ 11.850,
  • u bent getrouwd, doet aangifte bij uw echtgenoot, beiden zijn jonger dan 65 jaar en uw bruto inkomen is minder dan $ 20.600,
  • u bent getrouwd, doet aangifte bij uw echtgenoot, een van de echtgenoten is 65 jaar of ouder en uw bruto inkomen is minder dan $ 21.850,
  • u bent getrouwd, doet aangifte bij uw echtgenoot, beiden zijn 65 jaar of ouder en uw bruto inkomen is minder dan $ 23.100,
  • u bent getrouwd, dient een afzonderlijke verklaring van uw echtgenoot in en uw bruto inkomen is $ 4.000,
  • je bent de belangrijkste kostwinner, je bent jonger dan 65 en je bruto inkomen is minder dan $ 13,250,
  • je bent de belangrijkste kostwinner, je bent 65 jaar of ouder en je bruto inkomen is minder dan $ 14.800,
  • u bent een weduwe of weduwnaar met een afhankelijk kind, u bent minder dan 65 jaar oud en uw bruto-inkomen is minder dan $ 16.600,
  • U bent een weduwe of weduwnaar met een afhankelijk kind, u bent 65 jaar of ouder en uw bruto-inkomen is minder dan $ 17.850.

Tot slot

Het belastingstelsel in de VS is gebaseerd op eenvoudige en begrijpelijke principes van een eerlijke verdeling van inkomsten. Desalniettemin is het systeem zelf complex en om de specifieke kenmerken van de belastingheffing van een bepaald bedrijf te begrijpen, is een grondige analyse van de belastingwetgeving noodzakelijk, omdat belastingbetalers in de VS differentiëren volgens vele principes.

Lokale belastingen

We moeten kort stilstaan ​​bij het tweede hoofdonderdeel van de begrotingsinkomsten - belastingen van staten en lokale overheden. Het bedrag van belastingen aan de structuur van de vennootschapswetgeving, hun soorten en tarieven in elke staat zijn volledig individueel. Het gemak van het lokaliseren van een bedrijf in een bepaalde staat komt in de regel neer op de hoogte van de belastingdruk. Het overdragen van alle belastingen in elk van de Amerikaanse staten kost veel tijd. Daarom komt de analyse van de belastinggrondslag neer op de standaardvraag - welke staten de grootste en kleinste belasting hebben.

In 2017 identificeerde de IRS vijf staten met het laagste gemiddelde belastingtarief. Er zijn vijf soorten belastingen als basis voor de beoordeling:

  • ondernemen.
  • inkomen.
  • eigenschap.
  • met verkoop.
  • voor werkloosheid.

In al deze staten zijn personen vrijgesteld van inkomstenbelasting. In sommige daarvan worden twee of drie andere hoofdbelastingen niet geheven.

Pin
Send
Share
Send
Send